Nieuwsflits wijziging Wwft

Op 10 juli heeft de Eerste Kamer ingestemd met een wetsvoorstel tot wijziging van de Wwft in verband met de implementatie van de Vierde Europese Anti-witwasrichtlijn. Deze wetswijziging moet de voorkoming en bestrijding van witwassen en het financieren van terrorisme versterken. Wanneer de wetswijziging exact in werking treedt is momenteel nog niet bekend. Het zal echter een kwestie van enkele weken zijn, gerekend vanaf 10 juli 2018.

Met dit bericht brengt de FIU-Nederland de gevolgen van deze wetswijziging voor de meldingsplicht van ongebruikelijke transacties in kaart.

Wat betekent de wetswijziging voor meldingsplichtige instellingen?
De plicht om ongebruikelijke transacties te melden bij de FIU-Nederland kent een aantal wijzigingen. Hieronder worden deze toegelicht.

1.Beroeps- of bedrijfsmatig handelende kopers en verkopers van goederen
Beroeps- of bedrijfsmatig handelaren in goederen moeten opletten: de Wwft krijgt een ruimere toepassing op hun werkzaamheden. De definitie van ‘handelaren’ wordt aangepast zodat de Wwft van toepassing is op “natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig handelen als koper of verkoper van goederen, voor zover betaling van deze goederen in contanten plaatsvindt voor een bedrag van € 10.000,- of meer, ongeacht of de transactie plaatsvindt in een handeling of door middel van meer handelingen waartussen een verband bestaat.” 

Dit betekent dat deze handelaren al bij lagere contante transacties onder het bereik van de Wwft vallen en dus cliëntenonderzoek moeten verrichten en ongebruikelijke transacties dienen te melden. Bovendien geldt deze verplichting niet langer slechts voor de verkoop van de goederen, maar ook  voor de in- en aankoop ervan.

Volgens een gewijzigde objectieve indicator dienen zij alle transacties te melden “waarbij tegen geheel of gedeeltelijke contante betaling een of meerdere voertuigen, schepen, kunstvoorwerpen, antiquiteiten, edelstenen, edele metalen, sieraden of juwelen gekocht of verkocht worden, waarbij het contant te betalen bedrag € 20.000,- of meer bedraagt.”

2. Aanpassing indicator risicolanden
   Er zijn een aantal wijzigingen met betrekking tot objectieve meldindicatoren. Zo wordt in de nieuwe Wwft verwezen naar een in EU-verband opgestelde lijst met landen:
   Een transactie van of ten behoeve van een (rechts)persoon die woonachtig of gevestigd is of zijn zetel heeft in een staat die op grond van artikel 9 van de vierde anti-witwasrichtlijn in gedelegeerde handelingen van de Europese Commissie is aangewezen als een staat met een hoger risico op witwassen of financieren van terrorisme.

De lijst met aangewezen landen is hier te raadplegen. Deze indicator, die voor alle meldergroepen geldt, houdt in dat alle transacties die voldoen aan deze indicator dienen te worden gemeld bij de FIU-Nederland.

3. Verlaging meldgrenzen
   Van een aantal objectieve indicatoren wordt de meldgrens verlaagd:

• De grens vanaf welke een transactie, waarbij contante omwisseling in een andere valuta of van kleine naar grote coupures plaatsvindt, moet worden gemeld, wordt verlaagd van € 15.000,- naar € 10.000,-. Deze indicator geldt voor banken, bankachtigen, betaaldienstverleners en wisselinstellingen.
• De grens vanaf welke een contante storting ten gunste van een creditcard of een vooraf betaald betaalinstrument (prepaid card) dient te worden gemeld, wordt eveneens verlaagd van € 15.000,- naar € 10.000,-. Deze indicator is van toepassing op banken, bankachtigen, betaaldienstverleners, elektronisch geldinstellingen en betaaldienstagenten.
• Eveneens geldt een verlaging van de meldgrens (van € 15.000,- naar € 10.000,-) voor de volgende indicator: Een transactie voor een bedrag van € 10.000,- of meer, betaald aan of door tussenkomst van de instelling in contanten, met cheques aan toonder, een vooraf betaald betaalinstrument (prepaid card) of soortgelijke betaalmiddelen. Deze geldt voor belastingadviseurs, externe registeraccountants en accountants-administratieconsulenten, advocaten/notarissen/soortgelijke juridische beroepen, trustkantoren, makelaars / bemiddelaars in onroerende zaken.
• Voor speelcasino’s wordt de meldgrens voor 2 indicatoren verlaagd van € 15.000,- naar € 10.000,-:
  • Een transactie voor een bedrag van € 10.000,- of meer, betaald aan of door tussenkomst van de instelling in contanten, met cheques, een vooraf betaald betaalinstrument (prepaid card) of buitenlandse valuta.
  • Het in depot nemen van munten, bankbiljetten of andere waarden voor een bedrag van € 10.000,- of meer. Dit geldt ook voor taxateurs.
• Bemiddelaars bij de koop en verkoop van voertuigen, schepen, kunstvoorwerpen, antiquiteiten, edelstenen, edele metalen, sieraden of juwelen dienen transacties te melden waarbij deze goederen verkocht worden tegen geheel of gedeeltelijke contante betaling, indien het contant te betalen bedrag € 20.000,- of meer bedraagt. Dat was € 25.000,-.
• Pandhuizen dienen transacties te melden waarbij een goed of goederen in de macht van het pandhuis gebracht worden en waarbij het door het pandhuis daarvoor ter beschikking gestelde bedrag € 20.000,- of meer bedraagt. Ook dit was € 25.000,-.

Een belangrijke indicator blijft ongewijzigd: een transactie waarbij u aanleiding heeft om te veronderstellen dat deze verband kan houden met witwassen of financieren van terrorisme dient u te melden bij de FIU-Nederland.

4. Het bewaren van bewijs van gedane meldingen
   De verplichting tot het bewaren van bewijsstukken die aantonen dat een instelling een bepaalde transactie heeft gemeld bij de FIU-Nederland bestaat nu reeds. Maar deze verplichting is  in artikel 34 van de nieuwe Wwft veel specifieker omschreven. Zo is het ook de bedoeling dat de ontvangstbevestiging die een instelling na het doen van een melding krijgt bewaard wordt. Tenslotte is het belangrijk dat de in artikel 34 en elders in de Wwft genoemde bewaartermijnen niet worden ingeperkt door enige verplichting uit de AVG. De Wwft is leidend.

Bron: FIU-Nederland