FAQ Compliance

• Wat is compliance?
  
  
  

  Compliance in Nederland staat in vergelijking met landen zoals de Verenigde Staten en het Verenigd Koninkrijk nog in de kinderschoenen. In deze landen ligt het ontstaan van compliance al in het begin van de vorige eeuw. In Nederland is compliance rond 1990 in de financiële sector ingevoerd. Letterlijk betekent compliance: onderwerping of inschikkelijkheid. To comply with the law houdt dus in, dat de onder toezichtstaande instellingen de wet- en regelgeving moeten naleven. Voor de financiële sector betekent dit de invoering en naleving van regels, die bedrijven en instellingen krijgen opgelegd van zowel de overheid als de financiële toezichthouders. Dit zijn de Nederlandsche Bank (DNB) en de Autoriteit Financiële Markten (AFM).   In de financiële sector definieert men de doelstelling van compliance als volgt:   ‛de naleving van wet- en regelgeving, alsmede het werken volgens de normen en regels die een instelling zelft heeft opgesteld´

  
  
• Wat is het belang van compliance?
  
  
  

  Nooit eerder is het belang en de noodzaak van compliance zo duidelijk geworden als in deze tijd. Financiële ondernemingen zijn zich ten volle bewust van het bevorderen van de integriteit in hun organisatie. Daarnaast heeft de overheid in 1997 en 2001 het initiatief genomen met het opstellen van integriteitsnota‛s. Sindsdien is de hoeveelheid wet- en regelgeving op het gebied van compliance gegroeid mede door het doorvoeren van Europese richtlijnen in de nationale wetgeving. Er is wet- en regelgeving op het gebied van het voorkomen van het gebruik van voorwetenschap, witwassen en terrorismefinanciering, fraude, zorgplicht ten aanzien van de consument en administratieve organisatie en interne controle.   Non–compliance heeft vergaande consequenties voor de onderneming en haar bestuurders, commissarissen en medewerkers. Non–compliance kan bovendien tot ernstige reputatieschade leiden.

  
  
• Wat zijn de taken van de compliance officer?
  
  
  

  De compliance officer is de interne toezichthouder van een instelling. Deze functionaris is verantwoordelijk voor de integriteitshandhaving binnen de organisatie en geeft daartoe uitvoering aan het compliance program. De compliance officer ziet erop toe dat de instelling en haar medewerkers de wet- en regelgeving handhaven.   De compliance officer wordt doorgaans benoemd door het hoogste bestuursorgaan (Raad van Bestuur of hoofddirectie) en rapporteert aan het hoogste bestuursorgaan. De compliance officer werkt in volstrekte onafhankelijkheid en in veel financiële ondernemingen is het hierdoor het gebruik dat de compliance officer een hoge mate van rechtsbescherming geniet.   Steeds vaker maken instellingen gebruik van een externe compliance officer. De externe compliance officer werkt samen met een persoon binnen de instelling die compliance in zijn of haar portefeuille heeft. Deze interne functionaris fungeert dan als de voelsprieten voor de externe compliance officer. Een variant hierop is dat de externe compliance officer als coach van de interne compliance officer fungeert.

  
  
• Is de aanstelling van een compliance officer verplicht?
  
  
  

  In de Wet op het Financieel toezicht en onderliggende regelingen is de inrichting van een compliancefunctie binnen de financiële ondernemingen verplicht gesteld. Hiermee benadrukt de wetgever het belang dat aan de compliancefunctie moet worden toegekend.

  
  
• Wat zijn de opleidingseisen om compliance officer te kunnen worden?
  
  
  

  De meeste financiële ondernemingen verwachten van hun compliance officer dat hij of zij daartoe een opleiding heeft gevolgd en met succes heeft afgesloten. De Leergang Compliance Officer en Leergang Compliance Professional zijn veel gevolgde opleidingen. Ook de vooropleiding van een compliance officer dient op de taak van een compliance officer aan te sluiten. Het komt vaak voor dat dit een juridische opleiding (universitair of HBO) of accountancy.   Het vakgebied van de compliance officer is complex en dynamisch. Het kost veel tijd om up-to-date te blijven. De compliance-functie is geen gemakkelijke taak en dient ook niet licht te worden opgevat. Compliance is ook geen taak die er zomaar even bij kan gedaan. Voor veel financiële ondernemingen is het echter geen haalbare kaart om een of meerdere functionarissen vrij te maken voor het vakgebied van compliance. Voor die financiële ondernemingen vormen de diensten van de externe compliance officer een uitkomst.

  
  
• Mag een organisatie een externe compliance officer aanstellen?
  
  
  

  Een organisatie die op grond van wet- en regelgeving verplicht is een compliance officer aan te stellen, kan een externe organisatie aanstellen. Het advies van het NCI is om niet de compliancetaken volledig te outsourcen, maar een combinatie te maken van een interne compliance officer met externe ondersteuning of gedelegeerde externe taken. Uiteindelijk blijft de interne compliance officer verantwoordelijk voor de realisatie van de compliancedoelstellingen van de organisatie.

  
  
• Is het NCI een non-profit organisatie?
  
  
  

  Het NCI is een in 1999 opgerichte onafhankelijke en private onderneming, die zich richt op het uitvoeren van een breed pakket compliancetaken en het organiseren van compliance-opleidingen.

  
  
• Bestaat er een belangenorganisatie van compliance officers?
  
  
  

  In 2001 is de Vereniging voor Compliance Officers (VCO) opgericht. U kunt lid van de VCO worden indien u als compliance officer of compliancemedewerker in dienst bent van een onder toezichtstaande financiële instelling. De toelatingscriteria staan op de website van de VCO.

  
  
• Staat uw vraag er niet bij?
  
  
  

  Neem contact met ons op.

  
  
• Disclaimer
  
  
  

  Hoewel de antwoorden op de vragen met grote zorgvuldigheid worden opgesteld, kunnen daaraan geen rechten worden ontleend, noch kan het NCI daaromtrent enige aansprakelijkheid aanvaarden. Vragen kunt u ook voorleggen aan de directie en medewerkers van het NCI. Zij behouden het recht vragen te weigeren, in te korten of anderszins te redigeren.