DNB toezichtthema’s 2012

De Nederlandsche Bank (DNB) heeft bekend gemaakt wat haar toezichtsthema’s in 2012 zijn. De toezichtsinspanningen richten zich met name op het herstel van vertrouwen in de financiële sector.

De toezichtthema’s van DNB voor 2012 zijn:

• Toezicht op de migratie van financiële instellingen naar de nieuwe toezichtregelgeving en het herstel van financiële buffers
Voor banken: Implementatie Basel III/CRD IV en SIFI (Systematically Important Financial Institutions)-raamwerk.
Voor verzekeraars: Solvency II
Voor pensioenfondsen: Uitwerking van het toezichtskader van het pensioenakkoord.

• Toezicht op de duurzaamheid van bedrijfsmodellen
Voor banken: In dit kader is de financieringsstrategie van banken en de hypotheekmarkt waarop

de banken zich begeven onderwerp van aandacht.
Voor verzekeraars: De winstgevendheid van bepaalde verzekeringsproducten (met name de levenproducten) zal door DNB nader worden onderzocht.
Cross-sectoraal: Er zal nader onderzoek worden verricht door DNB naar de risico’s van commercieel vastgoed voor banken, verzekeraars en pensioenfondsen.

• Beter risicobeheer door deze te kennen, begrijpen en beheersen
Voor banken: De kwaliteit van de Internal Audit functie zal onder de loep worden genomen. Hierbij zal erop worden toegezien dat de geïdentificeerde tekortkomingen worden geadresseerd.
Voor verzekeraars: Hierbij zal meer aandacht worden geschonken aan de risicobeheersing van het volmachtkanaal wat kan leiden tot reputatieschade en zelfs solvabiliteitsproblemen.
Voor pensioenfondsen: De uitbestedingsrelaties van pensioenfondsen zullen strenger onder de loep worden genomen in het kader van risicobeheersing.

• Toezicht op governance, gedrag en cultuur met als inzet sterkbesturen en beheerst belonen
Cross sectoraal: DNB zal erop toezien dat de instellingen hun beleid ten aanzien van beheerst belonen in de praktijk ook daadwerkelijk toepassen.
Crosse sectoraal: Ontwikkelen van een uniforme toetsingsprocedure in samenwerking met de AFM om de deskundigheid en de geschiktheid van bestuurders en commissarissen (geschiktheidseis die vanaf 2012 zal gaan gelden voor RvC) te kunnen toetsen.
Crosse sectoraal: Met het toezicht op gedrag en cultuur wil DNB de risico’s die hieruit voortvloeien ontdekken en bestrijden. DNB zal in 2012 bij achttien banken, verzekeraars en pensioenfondsen onderzoeken uitvoeren naar gedrag en cultuur waarbij onderwerken als evenwichtige en consistente besluitvorming, bespreekbaarheid en voorbeeldgedrag maar ook groepsdynamiek binnen de Board op de agenda zullen staan.

• De veiligheid en integriteit van de financiële sector
Voor banken: DNB gaat bij geselecteerde banken informatie opvragen en analyseren ten aanzien  van Wwft- en sanctieregelgeving. Hierbij zal het met name gaan om banken die zakelijke relaties onderhouden met ingezetenen van landen die op de waarschuwingslijsten voorkomen of landen waarbij een hoof witwas- of terrorismefinancieringsrisico bestaat.
Voor levensverzekeraars: DNB zal bij levensverzekeraars meer aandacht besteden aan het toezicht op de naleving van Wwft en sanctieregelgeving.
Moneytransferkantoren: In 2012 zal DNB zich meer richten op de interne procedures van betaalinstellingen om de betrokkenheid bij witwassen te voorkomen.
Voor trustkantoren: DNB zal zich hierbij richten op doelvennootschappen die consultancydiensten verlenen. Doel hiervan is om het misbruik door deze kantoren van de trustsector om de herkomst en bestemming van middelen te versluieren tegen te gaan.
Cybercrime: DNB heeft geconstateerd dat het niveau van beveiliging bij financiële instellingen tegen cybercrime bedreigingen op een te laag niveau ligt. DNB verwacht daarom alle instellingen in 2012 extra inspanningen zullen leveren om kwaliteit van hun informatiebeveiliging op peil te brengen en te houden en zal hierop ook toezien.

• Beter toezicht door betere databeveiliging
Voor banken: DNB wil in 2012 bij een aantal instellingen meer inzicht krijgen in het totstandkomingsproces van de prudentiele rapportages, de beheersmaatregelen en de rol van de interne en externe auditfunctie daarbij. DNB zal hiertoe ook gesprekken en onderzoeken gaan uitvoeren.
Voor levensverzekeraars: In 2012 zal DNB gaan beoordelen of verzekeraars de uitvoering en de prudentiele rapportages hebben verbeterd. Dit geldt in het bijzonder voor de waardering van opties en garanties en voor gevoeligheidsanalyses.

Het werkprogramma van DNB voor het thematoezicht zal in de loop van 2012 zonodig worden aangepast.